가장 일반적인 구매 사기 유형은 직원들이 더 높은 비용이나 더 저렴한 제품으로 공급자와 상품이나 서비스를 준비하는 것입니다. 그런 다음 공급자는 과장된 거래 조건에 따라 직원에게 돈이나 선물을 "리베이트" 합니다.
2. 이해 상충
공급자 선택을 담당하는 사원이 그들과 관계가 있는 회사를 선택할 때 이런 상황이 발생합니다. 회사에서 적절한 입찰 절차를 진행하고, 선택한 공급자가 자격 기준을 충족하며, 사원 선언이 충돌하는 경우 이렇게 할 수 있습니다. 그러나 현실은 종종 그렇지 않다. 직원들은 거래를 가족이나 친구에게 인정이나 경제적 보답으로 넘긴다. 3. 가짜 회사
만약 직원들이 가짜 회사를 만들어 지불한다면, 이러한 가짜 비용은 증가할 것이다. 일반적으로 이런 사기에 가담하는 직원들은 혐의를 피하기 위해 소량의 비용을 지불한다. 이는 회사에서 송장을 구매 발주에 대응시키는 프로세스가 없는 경우 쉽게 수행할 수 있습니다.
4. 비현실적인 송장/납품 부족
초기 조달 단계 이후 계약 접수 과정에서 과장된 송장을 승인하거나 부적절한 납품을 수락하여 사기를 실시할 수 있습니다. 납품 부족은 불합격한 직업이거나 요구 사항을 충족하지 못할 수 있습니다. 직원들이 불합격한 자료를 받아들이면 사기다. 마치 그들이 증액 영수증을 승인하는 것과 같다.
5. 허위 계약 진술 얻기
계약을 받을 때 허위 진술을 하거나 받아들이는 것은 구매 사기이다. 그 예로는 소수의 하청업체 또는 중소기업의 상황을 왜곡하거나 공급업체가 허위 규정 준수 선언을 하는 경우를 들 수 있습니다.
구매 사기가 공급자 승인 절차가 많고 예산이 큰 대기업이 구매 사기의 영향을 더 많이 받는 것으로 조사됐지만 중소기업도 경각심을 높여야 한다. 구매 사기를 발견하기 위해서는 예상치 못한 자료, 일치하지 않는 송장, 비정상적으로 낮은 계약 입찰, 직원과 공급업체 간의 예상치 못한 관계 (소셜 미디어의 가능한 연결 포함) 에 주의를 기울여야 합니다.
● 재료 및 물품
직원이 공급자의 선물이나 재정적 보상을 받는 경우 이는 잠재적인 리베이트입니다. 만약 한 직원이 갑자기 설명할 수 없는 물질적 부를 가지고 있다는 것을 알게 된다면, 그것은 문제가 있다는 징조일 수 있다.
● 미대응 송장
공급자 또는 공급자가 지급 금액을 늘리기 위해 추가 송장을 생성하는 경우가 있습니다. 이것은 독립적으로 완성할 수도 있고, 담합한 회사 구성원과 함께 완성할 수도 있다. 팀 구성원이 의도적으로 송장 계약보다 낮은 작업을 수락하면 공급자 뇌물 또는 일부 이익에 대한 인센티브를 받을 수 있습니다. 이는 송장이 수령 또는 지급된 금액과 일치하지 않음을 나타냅니다.
● 매우 낮은 입찰
프로젝트 입찰 과정에서 여러 개의 입찰이 있지만 한 개의 입찰만 현저히 낮은 경우, 이는 구매자가 입찰이 낮은 공급자에게 작업을 맡기고 입찰을 매력적으로 만들고 싶다는 것을 나타낼 수 있습니다. (데이비드 아셀, Northern Exposure (미국 TV 드라마), 입찰명언) 마찬가지로 후기 입찰자가 제시가격이 가장 낮은 입찰자라면 해당 회사가 경쟁사 입찰에 대한 내막 정보를 파악해 낙찰을 준비하고 있다는 의미일 수 있다.
● 직원/공급자 관계
직원의 이해 상충을 보고하지 않고 직원이 가정이나 기타 관계를 통해 공급업체 중 하나에서 기득권을 가지고 있는 경우 문제가 될 수 있습니다. 만약 그들이 어떤 공급자에 대해 뚜렷한 선호도를 나타낸다면, 그들은 이것을 찾을 수 있다. 또 다른 주의할 점은 직원과 공급업체 간의 예상치 못한 연결이나 관계 (예: 직장 외 또는 소셜 미디어에서의 연결) 입니다.
계약을 받을 때 허위 진술을 하거나 받아들이는 것은 구매 사기이다. 그 예로는 소수의 하청업체 또는 중소기업의 상황을 왜곡하거나 공급업체가 허위 규정 준수 선언을 하는 경우를 들 수 있습니다.
올바른 기술을 사용하여 조달 사기를 최대한 빨리 방지할 수 있으며, 데이터 고립의 번거로운 프로세스로 인해 조달 사기에 대한 회사의 취약성이 높아집니다. 올바른 기술을 사용하여 사기 위험 평가, 정보 공개 및 * * * 공급업체, 구매, 송장 등의 데이터 공유. , 조달 프로세스의 투명성을 높이고 사기 위험을 줄일 수 있습니다.
8 자동 감사 추적 기능을 갖춘 관리 SRM 구매 관리 소프트웨어를 통해 의심스러운 행동을 보다 쉽게 감지할 수 있습니다.
● 자동 삼자 대응 시스템, 지급 전에 송장 검증.
● 입찰 조건 및 수락 요구 사항을 명확하게 규정하고 시행합니다.
● 공급업체의 모든 실사 정보는 8 관리 데이터베이스에 저장됩니다.
● 지출 분석 보고서를 정기적으로 실행하여 과소비 또는 독보적 지출을 식별합니다.
8Manage SRM 을 사용하여 명확한 중앙 집중식 조달 프로세스를 확보하면 사기 공간을 줄일 수 있습니다.